Сенат на заседании 5 февраля одобрил проект закона о внедрении в Узбекистане исламского банкинга. Об этом сообщила пресс-служба верхней палаты Олий Мажлиса.
Документ включает поправки в два кодекса и семь законов, определяющие правовые основы и нормы ведения банковской деятельности по исламским стандартам. В ноябре законопроект прошел основное и окончательное чтение в Законодательной палате (тогда сообщалось об изменениях в 8 законов, не считая кодексов — Spot).
Обозначаются требования для получения лицензии на занятие исламским банкингом. Ее обладатели смогут работать как исключительно по исламским условиям, так и параллельно с традиционной банковской деятельностью.
Также документ включает требования к исламским финансовым советам в Центральном банке и коммерческих учреждениях, порядок их создания и условия функционирования. Советы будут координировать решение вопросов, связанных с исламской финансовой деятельностью.
В Налоговый кодекс включается отдельная глава о налогообложении исламских финансовых операций с учетом их специфики. Согласно дополнениям, доходы от исламской финансовой деятельности приравниваются к процентному доходу, а надбавка на реализуемые в рамках торгового финансирования товары освобождается от НДС.
Как отметили сенаторы, новый закон способствует расширению доступа населения и бизнеса к финансовым услугам. Также его принятие должно стимулировать приток в банковско-финансовую сферу новых стратегических инвесторов.
Что еще есть в законе
Законопроект прошел первое чтение 16 сентября, 112 голосами «за». Замглавы Центрального банка Аброрхужа Турдалиев отмечал, что ЦБ разработал поправки в законодательство на основе опыта Малайзии, Турции, ОАЭ и центральноазиатских стран.
В документе определяются основные аспекты таких продуктов, как Мурабаха (Murabaha), Мудараба (Mudaraba), Мушарака (Musharaka), Вакала (Wakalah) и Салам (Salam). Для исламских банков вводится отдельный вид лицензии, при этом классические банки после ее получения смогут также открывать «исламские окна».
По словам Турдалиева, новый закон предусматривает снятие ограничений на торговое и партнерское финансирование для исламских кредитных организаций. Отдельный налоговый режим для операций в сфере исламских финансов призван решить проблему их сравнительной дороговизны за счет освобождения от НДС и налога с оборота.
Нотариальные действия исламских банков и МФО освобождаются от госпошлины при оформлении прав на имущество, переданное клиенту в соответствии со стандартами исламских финансов. Для регулирования сферы при ЦБ будет создан совет по исламским финансам.
Ко второму чтению 11 ноября в него были внесены дополнения, связанные с финансовыми стандартами и инвестиционными депозитами. Также появились нормы, регулирующие налогообложение исламских финансовых операций.
Исламский банкинг
В ноябре 2023 года Шавкат Мирзиёев поручил создать нормативную базу для оказания услуг исламского финансирования микрофинансовыми организациями. Президент анонсировал разработку законопроекта об исламском банкинге в августе 2024 года, оценив потенциально доступные для бизнеса финансовые ресурсы в $5 млрд ежегодно.
Изначально законопроект о внедрении исламских финансовых услуг предполагалось внести в Олий Мажлис до конца 2024 года. Центробанк подготовил положение об оказании исламских финансовых услуг и направил его в Минюст на госрегистрацию.
В прошлом декабре ЦБ присоединился к Совету по исламским финансовым услугам (IFSB). Регулятор рассчитывал изучить опыт других стран в регулировании исламского банкинга.
Согласно опросу Программы развития ООН (ПРООН), 68% населения Узбекистана и 60% представителей бизнеса не желают пользоваться традиционными банковскими услугами по причине своих религиозных убеждений.
Эксперты в разговоре со Spot назвали принятие закона об исламском банкинге «давно назревшим шагом», «своевременным и логичным решением». На рынке сложился спрос на модели финансирования, отвечающие шариату, отметил глава Zood Uzbekistan Жахонгир Усмонов.
«Если бы спроса не было, никто бы не тратил ресурсы на новое направление — классические продукты и так приносят прибыль. Сам факт того, что банки этим [исламскими финансами] занимаются, показывает: спрос есть, и он реальный — и со стороны населения, и со стороны бизнеса», — указал автор Telegram-канала Исламские финансы + Хондамир Нусратужаев.
Исламский банкинг позволит не только привлечь иностранный капитал, но и мобилизовать внутренние инвестиции, отмечали собеседники Spot. Основной проблемой во внедрении исламских финансов они считают неготовность инфраструктуры и регуляторной базы. По оценке Усмонова, при готовности нормативных актов первые продукты исламского банкинга смогут появиться в течение 6−12 месяцев после принятия закона.
Ранее Spot писал, что Paynet рассматривает возможность участия в приватизации государственных банков.
